Zapraszam na szkolenie

Faktury wystawiane w KSeF będą podlegać ciągłej kontroli, w szczególności pod kątem ich prawidłowego wystawienia, dlatego w celu przygotowania się do wspomnianego powyżej obowiązku, warto rozpocząć wystawianie faktur w KSeF już teraz.

Ministerstwo Finansów już od kilku lat intensywnie pracuje nad wdrażaniem nowoczesnych narzędzi analitycznych, umożliwiających bieżącą kontrolę rozliczeń podatkowych, docelowo w czasie rzeczywistym. Warto zatem przygotować firmę do obowiązkowego KSeF już dziś.

PROGRAM SZKOLENIA: 

1. Czym jest KSeF?2. Do czego służy KSeF?3. Przesunięcie terminów obowiązkowego KSeF,4. Wdrożenie KSeF przez podatników zwolnionych podmiotowo i przedmiotowo z VAT,5. KSeF dobrowolny od 1 stycznia 2022 r. Czy warto skorzystać jeszcze przed obowiązkiem stosowania KSeF?6. Jakie działania można podjąć już dziś aby bezpiecznie wdrożyć KSeF?

• audyt i procesy wewnątrz organizacji a KSeF,

• przegląd i mapowanie procesów podatkowych, które zostaną zainfekowane przez KSeF,

• zarządzanie KSeF w jednostce,

• upoważnienie (uwierzytelnienie) do pracy w KSeF,

• testy, doskonalenie, korzyści z zastosowania KSeF dla przedsiębiorstwa.

7. Wystawianie faktur w KSeF a obowiązek podatkowy:

• proces wystawiania faktur w KSeF,

• przygotowanie danych faktury,

• data wystawienia faktury w KSeF,

• terminy wystawiania faktur,

• przesłanie faktury do KSeF,

• autoryzacja wysyłki do KSeF (ePUAP, kwalifikowana pieczęć elektroniczna przedsiębiorstwa, kwalifikowany podpis elektroniczny, token),

• weryfikacja prawidłowości faktury przez KSeF (walidacja),

• informacja zwrotna (UPO lub odrzucenie faktury),

• powiązanie obowiązku podatkowego z datą faktury,

• kursy walut stosowane w fakturach i zmiany wynikające z pakietu KSEF,

• termin wystawienia faktury w świetle ustawy o VAT.

8. Odliczanie VAT – zmiany wynikające z pakietu KSeF:

• Otrzymanie faktury ustrukturyzowanej w KSeF,

• Otrzymanie faktury ustrukturyzowanej poza KSeF w formie papierowej lub elektronicznej,

• Sposób przekazania faktury ustrukturyzowanej poza KSeF,

• Kod QR na fakturze ustrukturyzowanej,

• Dostęp do faktur ustrukturyzowanych otrzymanych w KSeF,

• Jak liczyć termin płatności dla faktury otrzymanych w KSeF?

9. Rozliczanie faktur korygujących, noty korygujące w KSeF:

• anulowanie faktury a KSeF,

• faktury korygujące w KSeF,

• korygowanie faktur ustrukturyzowanych w okresie dobrowolnym i obowiązkowym KSeF,

• korygowanie faktur ustrukturyzowanych wyłącznie w KSeF,

• korygowanie faktur wystawionych poza KSeF,

• korekty faktur poza KSeF – w jakich sytuacjach to będzie możliwe?

• czy można do faktury ustrukturyzowanej wystawić fakturę korygującą w tradycyjnej formie?

• korekty in minus oraz in plus podatku należnego – jaki moment korekty podatku?

• korekty in minus oraz in plus podatku naliczonego – jaki moment korekty podatku?

• nota korygująca a KSeF.

10. Tryby awaryjne w KSeF:

• niedostępność KSeF,

• awaria KSeF z winy fiskusa,

• awaria KSeF z winy podatnika.

11. Przywileje i sankcje wynikające z KSeF:

• 40-dniowy zwrot podatku VAT,

• brak obowiązku przekazania organom podatkowy faktur sprzedażowych w strukturze JPK_FA

• brak konieczności przechowywania faktur przez podatnika przez 10 lat,

• ułatwienia w zakresie korekt in minus dla sprzedawcy i nabywcy,

• ułatwienia w zakresie doręczania faktur,

• Kary/ Sankcje za brak wystawienia oraz za brak przesłania faktury do KSeF.

12. KSeF w praktyce.13. Zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową.

ORGANIZACJA:

Szkolenie jest organizowane stacjonarnie w siedzibie Stowarzyszenia (Jaśkowa Dolina 93).

Prowadzący: Małgorzata Miszczak – doradca podatkowy, audytor wewnętrzny PIKW II stopnia, specjalista ds. rachunkowości, trener Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada 30 letnie doświadczenie w administracji skarbowej, w tym pełniąc funkcje nadzorcze. Specjalizuje się w podatkach pośrednich oraz procedurze podatkowej (czynności sprawdzające, kontrola podatkowa, kontrola celno-skarbowa, postępowania podatkowe). Obecnie prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego, doradzając przedsiębiorcom oraz klientom indywidualnym w każdym aspekcie prawa podatkowego. Posiada przygotowanie pedagogiczne. Jako trener Krajowej Administracji Skarbowej przeprowadziła liczne szkolenia w urzędach skarbowych i Krajowej Szkole Skarbowości w zakresie podatku VAT i procedury podatkowej oraz zajęcia dydaktyczne dla studentów w zakresie prawa podatkowego.